根据区委统一部署，2025年9月15日至11月15日，区委第三巡察组对区审计局党组进行了巡察。12月29日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。现按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、整改工作基本情况

对区委巡察组反馈的意见，区审计局党组完全接受，以高度的政治自觉、思想自觉和行动自觉全力抓好整改落实。

（一）统一思想认识。巡察意见反馈后，区审计局党组高度重视，坚决把整改工作作为重要政治责任、政治任务，多次召开局党组会议，认真学习习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，贯彻落实中央和省委、市委、区委关于巡视巡察整改工作部署要求，坚决把巡察整改作为推动全面从严治党向纵深发展，促进审计工作提质增效的重大契机，切实增强抓好整改落实的政治责任感和使命感。

（二）加强组织领导。成立党组书记、局长任组长，党组成员、副局长为副组长，其他科级干部和各科室负责人为成员的巡察整改工作领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在局办公室。整改期间，先后召开巡察整改专题会议、巡察整改领导小组会议、巡察整改专题党组会议等5次，就做好巡察整改工作提出具体要求，层层传导责任压力、落实落细整改措施，形成上下一心、齐抓共管的局面。

（三）明确目标责任。印发《中共济宁市兖州区审计局党组〈关于落实区委第三巡察组反馈意见的整改方案〉的通知》（济兖审党组发〔2026〕2号），制定反馈问题整改工作台账及反馈问题整改进度单，将巡察反馈意见分解成15项具体整改任务，逐项细化整改措施，明确整改时间节点、责任领导、责任部门、责任人，全力抓好整改责任落实，确保整改任务可量化、可检查。

（四）抓实督导检查。坚持把督促巡察整改落实作为日常监督的重要内容，党组书记亲自抓督导、抓落实；分管领导密切配合，按照时间节点和整改进度表，牵头研究整改措施，同时抓实定期调度、报告反馈和台账管理等，确保巡察整改工作有序推进。

（五）强化成果运用。区审计局党组以严肃认真的态度，深刻反思区委第三巡察组反馈的问题，认真梳理分类，剖析根源，找准症结，积极落实整改。制定完善《济宁市兖州区审计局审计组兼职廉政监督员工作制度》《济宁市兖州区审计局审计业务规范》等文件制度，完善项目实施监督管理，加强干部监督管理等工作机制，严明党规党纪，着力建章立制，切实堵塞漏洞，从源头上巩固巡察成果，切实推进全面从严治党向基层延伸。

二、区委巡察组反馈意见整改落实情况

（一）关于聚焦贯彻落实党的理论路线方针政策和党中央决策部署情况方面问题

1.关于学习审计法律法规有欠缺问题的整改情况：（1）加强对审计法律法规的关注，及时对新出台或修订的法律法规进行学习研讨，做好落实，并做好党组学习记录，截至目前，已组织相关法律法规的学习3次。（2）重点关注上级审计机关网站、公众号等新闻媒体信息，及时向全体审计干部推送法律法规等学习信息，全面提升党员干部政治素养、理论水平和审计业务能力。（3）在局机关办公区域设置宣传栏，印发《中华人民共和国审计法》等宣传册，全方位宣传审计相关法律法规。

2.关于审计内容未充分聚焦审计重点问题的整改情况：（1）进一步树立“质量为王”的理念，充分利用“春笋课堂”“业务大讲堂”，采取走出去、请进来等方式，加强审计业务培训，截至目前已组织“春笋课堂”8期。（2）完善局机关2026年度考核制度，把问题线索移送、撰写审计专报等审计成果作为考核加分事项，督促各审计组充分聚焦重点开展审计，持续提升审计工作质量。

3.关于个别审计报告问题数量偏少问题的整改情况：（1）加强审计业务培训，督促各审计组充分聚焦经济责任开展审计，做到坚持问题导向，查真相、说真话、报实情，确保审计查出问题应报尽报。（2）完善局机关2026年度考核制度，把问题线索移送、查出问题数量和质量等审计成果作为考核加分事项，督促各审计组履职尽责，持续提升审计工作质效。

4.关于审计评价不恰当问题的整改情况：（1）修订完善《兖州区审计局审计业务规范》，对经济责任审计项目的审计重点进行细化，明确为7个方面，确保经济责任审计项目聚焦重点，进一步提升审计质量，防范审计风险。（2）加强审计业务能力培训，持续提高业务人员及审理人员的能力，要求各审计组做好与法规执行的审计项目审理工作衔接，形成工作合力，持续规范审计报告。

5.关于审计内容有漏项问题的整改情况：（1）组织全体审计干部认真学习《中华人民共和国国家审计准则》《兖州区审计局审计业务规范》等规范性文件，持续提高审计业务能力。（2）督促各审计组加强对审计实施方案的质量控制，持续完善审计方案编制内容，认真审查审计方案中确定的事项，确保在审计过程中将审计方案内容全部审核到位。（3）加强审计项目审理，在项目审理中严格对照审计工作方案确定的内容，查看审计组是否按要求编制审计取证单、审计工作底稿等内容，确保审计实施方案确定的审计事项应审尽审。

6.关于大数据平台作用发挥不到位问题的整改情况：（1）组织业务科室开展常态化专题培训，开设“审计业务数字化”系列课程，内容涵盖数据分析基础、SQL/Python在审计中的典型应用等，持续提高审计人员电子数据审计能力，截至目前，组织大数据审计培训2次。（2）开展审计项目嵌入式实战，在2026年度预算执行审计项目中设立“业务+数据”双主审，组建由业务骨干与技术人员构成的临时数据分析小组，共同完成数据采集、分析与疑点筛查。

7.关于抓审计整改用力不足问题的整改情况：（1）切实强化审计查出问题整改监督责任，每年8月集中对往年审计查出问题的整改进行“回头看”，逐项核查整改成效。（2）规范“审计整改督查工作管理系统”的应用，实现问题录入、责任分解、整改进度、佐证材料等全要素线上留痕，推动整改成果转化为治理效能，全面提升审计整改工作规范化、精细化水平，积极推动审计整改事项全面落实到位，扎实做好审计的“下半篇文章”。

8.关于整改约谈未严格落实问题的整改情况：（1）梳理近年来审计查出问题的整改台账，对逾期未完成整改或整改不到位的单位进行逐一甄别，联合相关业务科室组成整改督导组，采取“定期核查+随机抽查+实地核验”方式，以“审计整改督办函”和“审计整改回头看”的形式跟踪整改工作进展。（2）对整改不力的单位，严格按照《济宁市兖州区审计整改约谈办法（试行）》启动约谈程序，由局主要负责同志牵头，重点对未整改单位开展集中约谈和现场督导，压实被审计单位整改主体责任，推动审计查出问题应改尽改，促使问题清零。

（二）关于全面从严治党主体责任扛得不牢，廉政风险防控筑得不严方面问题

9.关于兼职廉政监督员制度未执行问题的整改情况：根据审计署《审计组廉政责任规定》和《中华人民共和国国家审计准则》等有关规定，结合我局实际，出台《兖州区审计局审计组廉政监督员工作制度》，严格落实兼职廉政监督员制度，持续加强内部监督，防范廉政风险。

10.关于工作作风不实问题的整改情况：（1）加强对《中华人民共和国国家审计准则》等规范性文件的学习，要求相关人员严格按照规定程序审核审计报告，对于关键数据（如金额、日期编号等），严格执行审计人员+审计组组长+审计组组长所在科室三级复核机制，持续强化审计人员的责任担当，规范审计行为。（2）2026年1月，组织各审计组对2025年审计项目开展质量互查，对存在的问题及时教育纠正，不断提升全局审计业务质量意识。

（三）关于班子领导作用发挥不充分，干事创业劲头有不足方面问题

11.关于争先创优意识不强问题的整改情况：（1）根据评选标准严格要求审计项目质量，科学制定2026年度审计项目计划，提前筛选“种子项目”，精心实施，以高标准高要求加强对审计项目的把关，参加优秀审计项目创建。（2）加强审计业务培训，进一步提高业务人员审计水平，加强对政策法规的培训和学习，提高业务人员审计水平，在精心组织审计项目的基础上，重点关注问题线索、高质量审计专报等重要成果的开发与挖掘，积极创建优秀审计项目。（3）修订完善局机关2026年度考核制度，对成功创建省级、市级优秀审计项目的组长或主审直接定为“优秀”档次，激励各审计组积极创建优秀项目。

三、今后整改工作打算

下一步，区审计局党组将深入贯彻落实上级决策部署，提高政治站位，增强巡察整改工作的政治自觉和思想自觉，持续落实好各项整改任务。

（一）严格落实党组主体责任。始终扛牢党组书记巡察整改第一责任人责任和领导班子其他成员“一岗双责”，把巡察整改作为重要政治任务，持续抓好巡察“后半篇文章”，以巡察整改成效引领和推进审计高质量发展。

（二）持续推进问题整改落实。将整改落实与树立和践行正确政绩观学习教育相结合，与巩固深入贯彻中央八项规定精神学习教育相结合，与日常监督相结合，进一步压实责任，抓实抓细整改工作，提高整改的精准性、时效性，切实把巡察成果转化为治理效能。

（三）建立健全长效工作机制。坚持“当下治”与“长久立”一体推进，倒查制度缺陷，加强制度建设，有效破解制约审计工作高质量发展的矛盾瓶颈，对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，对需要建立和完善的制度，抓紧制定完善，堵塞制度漏洞。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0537-3412263；电子邮箱yzsjj@ji.shandong.cn。

中共济宁市兖州区审计局党组

2026年5月20日