关于兖州区2017年度财政预算执行

和其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

（2017年12月28日）

　　关于兖州区2017年度财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，区政府已于2017年12月27日向人大常委会报告。现将整改情况公告如下：

　　一、关于整改工作的部署推进情况

　　2018年8月29日，区十八届人大常委会第十二次会议听取和审议了《关于兖州区2017年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。根据区人大常委会提出的关于进一步加大审计监督力度、切实做好审计查出问题整改工作的审议意见，区政府及时作出安排部署，要求各相关单位要高度重视审计整改工作，对审计查出问题务必整改到位，并对审计整改工作提出具体要求：一要增强依法行政意识。做好审计整改工作是严格执行《预算法》、《审计法》等法律法规的要求，要进一步增强法治意识，严肃财经纪律，严格依法行政。二要强化领导责任。各相关单位主要负责人要切实把审计查出问题的整改工作纳入重要议事日程，做到态度坚决、责任明确、措施得力，确保整改工作落到实处。三要建立长效机制。对照审计查出问题，深入剖析产生的原因，查找管理漏洞和薄弱环节，进一步健全完善规章制度，提高管理水平。

　　二、关于整改落实的具体情况

　　(一)财政预算执行审计查出问题整改情况

　　区财政局根据审计报告，将审计查出问题逐一分解并落实到相关科室进行了整改。

　　1、非税收入未及时入库问题，区财政局按照非税收入管理要求，与非税系统对账后已全部缴入国库。

　　２、部门存量资金未盘活使用问题，区财政局在全区开展了增收节支活动，对各类沉淀资金和借款进行了集中清理，包含审计反映的问题资金共清理各类资金1.41亿元。

　　3、债务资金管理问题，对未置换债券区财政局已要求相关单位尽快完善资料手续后将资金拨付到位；对新增债券使用不合规问题，区财政局已将项目资金调整到符合债券使用要求的公益性项目支出。

　　４、公务卡制度执行不到位问题，区财政局为增强部门单位使用公务卡意识，废止了备用金制度，并将各单位的备用金全部收缴国库。

　　５、政府性基金预算编制不完整、部门预算批复不严格、超预算无预算拨款、园区预算管理体制不理顺等其他问题，区财政局根据审计提出的意见建议，研究制定了整改方案，并将在新一年年度预算编制时进一步增强预算编制的科学性和规范性，提高预算执行的有效性。

　　(二)地税征管审计查出问题整改情况

　　１、规范税收执法方面的问题，税务局进一步加大了税法宣传，增强企业的依法纳税意识，同时要求管理分局在取得土地出让信息后第一时间告知纳税人按照规定时限办理纳税申报，对逾期申报办理的将按照《中华人民共和国契税暂行条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》有关规定处理。

　　２、税收征收质效方面的问题，税务局对４家企业未按规定申报少缴税款已全部征收入库，同时进一步加强了税收征收管理，严格税收会计核算，确保应收尽快。

　　(三)四个部门预算执行和绩效管理审计查出问题整改情况

　　1、预决算编制和预算执行方面的问题，在固定资产管理方面区食药监局已按照规定程序报批处置，对新增资产已核增固定资产；在预决算编制和“三公”经费管理方面，相关单位组织相关人员认真学习预算法，并制定了整改措施，在新一年预决算编制时做到内容完整。

　　2、预算绩效管理方面的问题，在扶贫项目方面区扶贫办积极对上协调，完成了国家光伏项目录入工作；在事业单位登记管理方面区编办对29个已撤销未注销和16个未办理年检的事业单位进行了集中清理；在就业补助资金信息公开及家政服务人员意外伤害保险补贴方面，区就业办根据《就业补助资金管理办法》，对符合条件的企业及补贴金额在区门户网站公开了相关信息，接受社会监督，并对家政服务企业开展了调查，对符合条件的按规定发放保险补贴。

　　(四)专项审计和审计调查发现问题整改情况

　　1、养老保险金审计发现问题的整改情况。区社保处采取措施，加大了对参保单位征缴、稽核检查力度，召开了全区扩面征缴会议，强化扩面征缴，减小基金年度缺口，努力实现基金收支平衡；在社保登记方面，已为62家企业办理了参保登记手续，对联系不到的69家企业已移交劳动监察大队依法查处；在欠缴养老保险费方面，对146户欠保单位已完成清欠14724万元；在重复发放养老保险待遇方面，取消了重复参保的47人的居民养老保险待遇，并追回养老金20.4万元；农村养老保险金结余问题，已将结余资金合并到居民基本养老保险基金；死亡人员未减员问题，为67人全部办理了养老保险停发手续，并追回养老金36.32万元，涉及66人。

　　2、义务教育阶段营养改善计划审计调查发现问题的整改情况。区教体局进一步落实责任，积极做好整改工作，在制度制定及执行方面，制定完善了各项管理制度；在资金保障和管理使用方面，制定了专项资金管理办法，营养改善计划工作情况已通过教育服务平台向社会公示；在供餐模式及相关管理方面，对具备条件的学校将营养补助资金打入学生就餐卡或以饭票形式发放，并进一步加强了学生勤俭节约意识教育，培养学生爱惜粮食的良好习惯。

　　3、放管服改革专项审计发现问题的整改情况。涉企专项资金拨付不及时问题，区财政局积极协调相关单位完善手续后及时拨付，2017年度拨付率达到99.53％；区科技局积极推进项目进度，验收达标后拨付企业328.97万元；政府投资引导基金无实质性运作问题，截止目前，科创鑫融基金投资新三板企业2100万元，明匠智能基金投资智能示范工厂项目2000万元，基金发挥了引导和放大效应，助推了兖州区经济发展；事中事后监管不到位问题，区科技局将2018年随机抽查事项“查处假冒专利行为”市场主体名录库扩展为10个镇街涵盖工业、农业等各行业224家企业；区物价局制定了《执法检查音像记录事项清单》，完善了责任追究制度，执法检查全过程做到有记录、有照片、有视频。

　　三、部分问题未完成整改的原因及下步工作安排

　　从整改情况看，相关单位高度重视审计发现问题整改工作，审计发现问题绝大部分得到了整改，但还有个别问题尚未整改到位，主要有以下几个方面：一是属于体制机制问题，如未建立社保信息共享机制问题，需要多个部门共同研究落实，并随着改革而逐步推进。二是个别问题属于历史遗留问题，如预算往来款未及时清理问题，短期难以彻底整改到位。三是个别问题需要一定时间逐步完成整改，如无来源入库行政事业性收费问题。

　　下一步，继续加大对整改工作的跟踪督促力度，进一步压实被审计单位落实整改主体责任，推动有关主管部门认真履行监督管理责任，稳步推进整改；对已经整改的问题，深入查找管理漏洞和制度根源，促进建章立制，构建长效机制，巩固整改成果。